Что такое AML/CFT compliance: программа для грузинской компании

AML/CFT compliance (противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма) - это система внутреннего контроля, которую компании в Грузии обязаны выстраивать в соответствии с Законом Грузии «О содействии предотвращению легализации незаконных доходов и финансирования терроризма» (საქართველოს კანონი უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ) от 2003 года с последующими редакциями. По состоянию на май 2026 года надзор за исполнением требований осуществляет Служба финансового мониторинга Грузии (ფინანსური მონიტორინგის სამსახური, FMS). Нарушение требований влечёт штрафы от 1 000 до 50 000 лари, а в отдельных случаях - уголовную ответственность по статье 194 Уголовного кодекса Грузии.

Грузия входит в FATF как ассоциированный член через Группу «Монивал» и последовательно имплементирует 40 рекомендаций FATF. Это означает, что требования к AML/CFT-программам в Грузии приближены к европейским стандартам - и продолжают ужесточаться. Для международных компаний, финтех-структур, юридических лиц с иностранным участием и торговых организаций это уже не вопрос выбора.

Гайд разбирает: кто обязан разработать программу, что в неё входит, как выстроить процедуры KYC и мониторинга операций, какие ошибки приводят к санкциям FMS и как пройти проверку без критических замечаний.

Закон Грузии о противодействии легализации незаконных доходов устанавливает закрытый перечень субъектов, обязанных соблюдать требования AML/CFT. Перечень охватывает финансовые организации, определённые категории нефинансового бизнеса и профессий. Компания, попавшая в этот перечень, обязана разработать и внедрить внутреннюю программу в течение 30 дней с момента начала деятельности.

К обязанным субъектам относятся:

• Банки и небанковские депозитные учреждения, лицензированные Национальным банком Грузии
• Платёжные сервисы, электронные денежные учреждения, VASP (поставщики услуг в сфере виртуальных активов)
• Страховые компании, брокеры, управляющие активами
• Нотариусы, аудиторы, бухгалтеры при оказании определённых услуг
• Юридические лица, оказывающие услуги по созданию компаний, управлению трастами, номинальному сервису
• Казино и игорные заведения
• Дилеры по торговле недвижимостью при сделках от 25 000 лари и выше
• Дилеры по торговле драгоценными металлами и камнями при наличных расчётах от 15 000 лари

Частая ошибка менеджмента международных компаний - полагать, что AML/CFT касается только банков. На практике корпоративный сервисный провайдер, управляющий грузинскими шпс в интересах иностранных клиентов, подпадает под требования закона в полном объёме. FMS проводит проверки таких структур регулярно, начиная с 2022 года.

Чтобы получить чек-лист комплаенс-требований по AML/CFT для международных компаний в Грузии, отправьте запрос на info@interlawfirm.ru

Полноценная AML/CFT-программа для грузинской компании включает несколько взаимосвязанных блоков. Закон требует их наличия в письменной форме - устные инструкции и неформальные практики не засчитываются при проверке FMS. Минимальный объём документации для небольшой компании - 3-5 внутренних документов; для финансовой организации - 10 и более.

Обязательные элементы программы:

• Политика AML/CFT - основной документ, описывающий цели, принципы и общую архитектуру системы контроля
• Процедуры надлежащей проверки клиента (KYC/CDD) - порядок идентификации, верификации и оценки риска клиента
• Процедуры мониторинга операций - критерии выявления подозрительных и пороговых транзакций
• Порядок подачи сообщений в FMS - сроки и форматы отчётности по подозрительным операциям и операциям от 30 000 лари
• Санкционный скрининг - процедура проверки клиентов и контрагентов по санкционным спискам
• Программа обучения персонала - периодичность, содержание, фиксация прохождения
• Назначение ответственного сотрудника (Compliance Officer) - с описанием полномочий и подотчётности

Каждый из этих элементов должен быть адаптирован под специфику бизнеса. Шаблонные документы, скачанные из интернета или скопированные у другой компании, при проверке FMS расцениваются как формальное соответствие без реального внедрения - это самостоятельное основание для предписания.

Надлежащая проверка клиента (KYC, Know Your Customer) - ключевой операционный блок AML/CFT-программы. Грузинское законодательство разграничивает три уровня проверки: упрощённую, стандартную и усиленную. Выбор уровня определяется риск-профилем клиента, который компания обязана оценить до начала деловых отношений.

1. Идентификация клиента. Для физического лица - паспорт или удостоверение личности, подтверждение адреса. Для юридического лица - выписка из реестра (NAPR или иностранный аналог), учредительные документы, сведения о бенефициарных владельцах с долей от 25%.

1. Верификация данных. Сверка предоставленных документов с открытыми реестрами: NAPR (napr.gov.ge), санкционные списки ООН, OFAC, EU, список FMS Грузии. Для клиентов с повышенным риском - дополнительные источники (медиа-скрининг, PEP-проверка).

1. Оценка риска клиента. Компания присваивает клиенту риск-категорию (низкий / средний / высокий) на основании утверждённой матрицы рисков. Факторы повышенного риска: нерезидент, PEP-статус, юрисдикция из списка FATF, нестандартная структура владения.

1. Определение уровня проверки. Упрощённая CDD - для клиентов с низким риском (например, публичные компании из регулируемых юрисдикций). Стандартная CDD - базовый уровень. Усиленная EDD - для PEP, клиентов из высокорисковых юрисдикций, нестандартных структур.

1. Документирование и хранение. Все материалы KYC хранятся не менее 5 лет с момента прекращения деловых отношений. Это требование статьи 10 Закона о противодействии легализации незаконных доходов.

Что подготовить до запуска KYC-процедур:

• Утверждённая матрица рисков с критериями присвоения категорий
• Шаблоны анкет для физических и юридических лиц
• Подписки на санкционные базы данных (или интеграция через API)
• Регламент обновления KYC-досье (рекомендуемая периодичность: ежегодно для высокого риска, раз в 3 года для среднего)
• Назначенный сотрудник с доступом к реестрам NAPR и FMS

Компании из Тбилиси (зима 2025) помогли выстроить KYC-процедуры с нуля после получения предписания FMS. Служба выявила отсутствие верификации бенефициарных владельцев у 60% клиентского портфеля. После разработки матрицы рисков и ретроспективной проверки клиентов компания устранила нарушения в течение 45 дней и избежала штрафа, который мог составить свыше 20 000 лари.

Мониторинг операций - это непрерывный процесс выявления транзакций, которые отклоняются от обычного профиля клиента или соответствуют признакам подозрительной деятельности. Закон Грузии о противодействии легализации незаконных доходов устанавливает два вида обязательной отчётности: сообщение о подозрительной операции (без порогового значения) и сообщение о пороговой операции (от 30 000 лари наличными или эквивалентом). Срок подачи сообщения о подозрительной операции - не позднее следующего рабочего дня после её выявления.

Типичные признаки подозрительной операции, закреплённые в методических рекомендациях FMS:

• Операция не соответствует заявленному виду деятельности клиента
• Клиент отказывается предоставить документы, подтверждающие экономический смысл операции
• Структура операции явно направлена на дробление суммы ниже порогового значения
• Контрагент зарегистрирован в юрисдикции из списка FATF высокого риска
• Операция проводится в пользу третьего лица без очевидного основания

Сообщения подаются через электронную систему FMS. Компания обязана вести журнал всех выявленных подозрительных признаков - в том числе тех случаев, когда после анализа было принято решение не подавать сообщение. Отсутствие такого журнала при проверке расценивается как нарушение требований внутреннего контроля.

Неочевидный риск для международных структур: если головной офис компании находится в юрисдикции с более мягкими AML-требованиями, грузинское подразделение всё равно обязано соблюдать местное законодательство в полном объёме. Ссылка на групповую политику материнской компании не освобождает от ответственности перед FMS.

Пропуск срока подачи сообщения о подозрительной операции (следующий рабочий день) влечёт штраф до 10 000 лари за каждый случай. При систематических нарушениях FMS вправе передать материалы в прокуратуру для оценки по статье 194 Уголовного кодекса Грузии (легализация незаконных доходов).

Чтобы получить чек-лист требований FMS по мониторингу операций и отчётности для международных компаний в Грузии, отправьте запрос на info@interlawfirm.ru

Описанные процедуры - базовый уровень. Конкретная архитектура мониторинга зависит от объёма транзакций, клиентского профиля и регуляторной истории компании. Ошибка в настройке триггеров на старте приводит к пропускам, которые FMS фиксирует при первой же проверке.

Назначение ответственного сотрудника по AML/CFT (Compliance Officer) - обязательное требование грузинского законодательства для всех субъектов финансового мониторинга. Compliance Officer несёт персональную ответственность за функционирование системы внутреннего контроля, своевременную подачу отчётности в FMS и обучение персонала. Должность может совмещаться с другими функциями только в небольших компаниях - для финансовых организаций FMS требует выделенной позиции.

Требования к Compliance Officer:

• Отсутствие судимости, в том числе по статьям об экономических преступлениях
• Понимание требований Закона о противодействии легализации незаконных доходов и смежного законодательства
• Прямой доступ к руководству компании (подотчётность совету директоров или единоличному исполнительному органу, а не промежуточному менеджменту)
• Полномочия приостанавливать операции до завершения проверки

Программа обучения персонала должна охватывать всех сотрудников, контактирующих с клиентами или участвующих в проведении операций. Минимальная периодичность - один раз в год. Для новых сотрудников - до начала самостоятельной работы. Факт прохождения обучения фиксируется в журнале с подписями участников.

В отличие от российской практики, где функции AML-комплаенса нередко делегируются юридическому или бухгалтерскому отделу без формального назначения, в Грузии FMS при проверке запрашивает приказ о назначении Compliance Officer, его должностную инструкцию и журнал обучения. Отсутствие любого из этих документов - основание для предписания.

Компании из Батуми (лето 2024) помогли оформить назначение Compliance Officer и разработать программу обучения после того, как FMS выявила отсутствие формального приказа при плановой проверке. Предписание было исполнено в установленный 30-дневный срок, штрафные санкции не применялись.

Проверка Службы финансового мониторинга Грузии бывает плановой и внеплановой. Плановые проверки проводятся по утверждённому графику, который FMS публикует на официальном сайте. Внеплановая проверка инициируется при поступлении информации о нарушениях, по запросу правоохранительных органов или в рамках международного сотрудничества. Срок проведения проверки - до 30 рабочих дней с возможностью продления.

В ходе проверки FMS запрашивает:

• Внутренние документы AML/CFT-программы (политика, процедуры, матрица рисков)
• KYC-досье клиентов - выборочно или по конкретным запросам
• Журнал мониторинга операций и журнал обучения персонала
• Реестр поданных сообщений в FMS
• Приказ о назначении Compliance Officer и его должностную инструкцию

При выявлении нарушений FMS вправе: выдать предписание об устранении (срок - от 10 до 30 рабочих дней), наложить штраф от 1 000 до 50 000 лари, приостановить лицензию (для лицензируемых субъектов), передать материалы в прокуратуру.

Стратегия реагирования на предписание FMS включает три шага: немедленный правовой анализ выявленных нарушений, разработку плана устранения с конкретными сроками и ответственными, письменное взаимодействие с FMS в установленном порядке. Попытки устранить нарушения без документирования процесса не засчитываются - FMS оценивает не факт исправления, а наличие системного подхода.

Направления практики по теме

• Санкционный комплаенс - анализ санкционных рисков, разработка процедур скрининга для компаний в Грузии
• Уголовно-правовая защита бизнеса - сопровождение при проверках правоохранительных органов, защита по статьям об экономических преступлениях

Служба финансового мониторинга Грузии вправе наложить штраф от 1 000 до 50 000 лари за нарушение требований Закона о противодействии легализации незаконных доходов. Конкретный размер зависит от характера нарушения, его длительности и наличия предшествующих предписаний. При повторных нарушениях или признаках умысла FMS передаёт материалы в прокуратуру - в этом случае ответственность наступает по статье 194 Уголовного кодекса Грузии, которая предусматривает лишение свободы на срок до 12 лет. Для компании это означает не только финансовые потери, но и репутационный ущерб, который блокирует банковское обслуживание в грузинских банках.

Разработка базовой AML/CFT-программы для небанковской компании в Грузии занимает от 2 до 4 недель при наличии всей необходимой информации о бизнесе. Для финансовой организации или VASP, подлежащей лицензированию Национальным банком Грузии, срок составляет от 6 до 12 недель - с учётом требований к документации, установленных нормативными актами Национального банка. Закон устанавливает 30-дневный срок с момента начала деятельности для разработки и внедрения программы. Нарушение этого срока само по себе является основанием для предписания FMS.

Грузинский филиал или дочерняя компания иностранного юридического лица обязаны соблюдать требования грузинского законодательства о противодействии легализации незаконных доходов в полном объёме, независимо от того, какие AML-стандарты действуют в юрисдикции материнской компании. Ссылка на групповую политику или сертификацию по международным стандартам не освобождает от обязанности разработать отдельную программу, соответствующую требованиям Закона Грузии и методическим рекомендациям FMS. Служба финансового мониторинга при проверке оценивает именно локальную документацию - на грузинском или английском языке с нотариально заверенным переводом при необходимости.

AML/CFT compliance в Грузии - это не разовый проект, а постоянно функционирующая система. Требования FMS и FATF продолжают ужесточаться: с 2024 года Грузия проходит очередной раунд взаимной оценки «Монивал», результаты которого напрямую влияют на интенсивность надзора. Компании, выстроившие программу формально, без реального внедрения процедур, несут наибольший риск при плановых и внеплановых проверках.

Юридическая фирма Inter Law Firm сопровождает клиентов в Грузии по вопросам AML/CFT-комплаенса, санкционного скрининга и взаимодействия с Службой финансового мониторинга. Мы можем помочь с разработкой внутренней программы, подготовкой к проверке FMS, оценкой рисков при получении предписания и защитой интересов при возбуждении административного или уголовного производства.

Чтобы получить чек-лист документов для AML/CFT-программы компании в Грузии, отправьте запрос на info@interlawfirm.ru

Георгий Мамуладзе, Управляющий партнёр, info@interlawfirm.ru 4 мая 2026 года