KYC/AML requirements для грузинского бизнеса 2026

Требования к противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ, в грузинском праве - 'ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების აღკვეთა') в Грузии регулируются Законом о содействии предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма (2019, с изменениями 2024-2025 годов) и подзаконными актами Службы финансового мониторинга (სსიპ ფინანსური მონიტორინგის სამსახური, Financial Monitoring Service - FMS). По состоянию на май 2026 года вступил в силу расширенный перечень обязанных субъектов и ужесточены требования к надлежащей проверке клиентов (KYC - Know Your Customer). Для компаний в Грузии, работающих в финансовом, торговом и профессиональном секторах, несоблюдение новых норм влечёт штрафы от 5 000 до 100 000 лари и приостановление деятельности.

Статья разбирает: что именно изменилось в KYC/AML-регулировании Грузии в 2025-2026 годах, кого затронули изменения, каковы практические последствия для бизнеса и что нужно сделать до конца 2026 года.

Поправки 2024-2025 годов к грузинскому Закону о ПОД/ФТ расширили круг обязанных субъектов и ужесточили требования к идентификации бенефициарных владельцев. С 1 января 2026 года обязанность проводить надлежащую проверку клиентов (due diligence) распространяется на бухгалтеров, налоговых консультантов, поставщиков корпоративных услуг и операторов виртуальных активов (VASP), ранее находившихся вне периметра регулирования.

Ключевые изменения по блокам:

• Расширение перечня обязанных субъектов: профессиональные бухгалтеры, аудиторы, налоговые консультанты, агенты по недвижимости с оборотом свыше 500 000 лари в год, VASP-операторы.
• Ужесточение требований к идентификации бенефициарного владельца: порог снижен с 25% до 10% участия в уставном капитале для компаний из юрисдикций повышенного риска.
• Обязательная регистрация в реестре FMS для новых категорий субъектов - срок подачи заявки истёк 31 марта 2026 года.
• Расширенная отчётность по подозрительным операциям (STR): срок подачи сокращён с 5 рабочих дней до 24 часов с момента выявления признаков.
• Требование к документированию риск-ориентированного подхода: каждый обязанный субъект обязан иметь утверждённую AML-политику с оценкой рисков клиентов, продуктов и географии.

Частая ошибка руководителей среднего бизнеса - считать, что KYC/AML касается только банков. Грузинское законодательство последовательно расширяет периметр с 2019 года, и поправки 2024-2025 годов - продолжение этой логики, а не исключение.

Компании из Тбилиси, оказывавшей бухгалтерские и налоговые услуги корпоративным клиентам, помогли пройти регистрацию в FMS и разработать внутреннюю AML-политику до истечения срока в марте 2026 года. Без сопровождения компания рисковала штрафом от 10 000 лари и предписанием о приостановлении деятельности.

Чтобы получить полный обзор изменений KYC/AML-регулирования для бизнеса в Грузии, отправьте запрос на info@interlawfirm.ru

Изменения затронули не только новые категории субъектов - они изменили требования к уже работающим компаниям. Если ваша компания проходила AML-аудит до 2025 года, текущая политика может не соответствовать новым стандартам FMS.

До поправок 2024-2025 годов обязанными субъектами по грузинскому Закону о ПОД/ФТ являлись преимущественно финансовые организации: банки, страховщики, микрофинансовые организации, брокеры, операторы платёжных систем. Профессиональные сервисные компании - бухгалтеры, консультанты, агенты по недвижимости - формально упоминались в законе, но механизм надзора за ними оставался слабым, а регистрация в FMS не была обязательной.

Порог для идентификации бенефициарного владельца составлял 25% участия - стандарт первого поколения FATF-рекомендаций. Срок подачи отчёта о подозрительной операции составлял 5 рабочих дней, что на практике позволяло затягивать подачу.

После поправок картина изменилась по трём ключевым направлениям. Первое - субъектный охват: профессиональные сервисные компании стали полноценными обязанными субъектами с обязанностью регистрации, назначения ответственного сотрудника по AML и ведения документации. Второе - стандарт идентификации: для клиентов из юрисдикций повышенного риска (список публикует FMS) порог бенефициарного владельца снижен до 10%, что существенно расширяет круг лиц, подлежащих проверке. Третье - скорость реагирования: 24-часовой срок подачи STR фактически требует наличия внутреннего процесса мониторинга в режиме реального времени, а не ретроспективного анализа.

Неочевидный риск для компаний, работающих с клиентами из России, Беларуси и ряда других юрисдикций: эти страны включены FMS в список повышенного риска, что автоматически активирует требование усиленной надлежащей проверки (Enhanced Due Diligence - EDD) по каждому такому клиенту.

Компании из Батуми, оказывавшей агентские услуги по сделкам с недвижимостью, помогли выстроить процедуру EDD для клиентов из юрисдикций повышенного риска (зима 2025-2026). До этого компания применяла стандартную проверку ко всем клиентам без разбивки по риск-профилю, что создавало прямое нарушение статьи 6 Закона о ПОД/ФТ.

Для компаний, попавших в периметр регулирования впервые, и для тех, кто обновляет существующие процедуры, порядок действий определяется статьями 4-9 Закона о ПОД/ФТ и приказами FMS. Ключевые шаги необходимо завершить в течение 2026 года - FMS уже начала плановые проверки новых категорий субъектов.

Что необходимо подготовить:

• Регистрация в реестре FMS (если компания относится к новым обязанным субъектам и ещё не зарегистрирована - требует немедленного внимания, просрочка влечёт штраф).
• Назначение ответственного сотрудника по AML (Compliance Officer) с фиксацией полномочий во внутреннем приказе.
• Разработка и утверждение AML-политики с матрицей рисков: клиенты, продукты, каналы, география.
• Внедрение процедуры KYC: стандартная проверка (CDD) для обычных клиентов, усиленная (EDD) - для клиентов из юрисдикций повышенного риска и политически значимых лиц (PEP).
• Настройка процесса подачи STR в течение 24 часов: внутренний регламент выявления и эскалации подозрительных операций.

Риск расчётного подхода FMS при проверке: если у компании нет задокументированной AML-политики, инспектор вправе квалифицировать отсутствие документации как системное нарушение - это влечёт максимальный штраф по шкале, а не минимальный.

В отличие от российского законодательства о ПОД/ФТ, грузинский закон не предусматривает обязательного согласования AML-политики с регулятором - достаточно внутреннего утверждения. Однако FMS вправе запросить политику в ходе проверки и выдать предписание о её доработке в течение 30 дней.

Направления практики по теме

• Санкционный комплаенс и AML - разработка AML-политики, регистрация в FMS, сопровождение проверок
• Финтех и регулирование - VASP-регистрация, лицензирование NBG, KYC-процедуры для криптокомпаний

Поправки к Закону о ПОД/ФТ Грузии, вступившие в силу поэтапно в 2025-2026 годах, расширили круг обязанных субъектов и ужесточили три ключевых стандарта. Во-первых, бухгалтеры, налоговые консультанты, аудиторы, агенты по недвижимости с оборотом свыше 500 000 лари и операторы виртуальных активов стали полноценными обязанными субъектами с обязанностью регистрации в Службе финансового мониторинга. Во-вторых, порог идентификации бенефициарного владельца для клиентов из юрисдикций повышенного риска снижен с 25% до 10%. В-третьих, срок подачи отчёта о подозрительной операции сокращён до 24 часов. Для бизнеса это означает необходимость пересмотра внутренних процедур даже тем компаниям, которые уже имели AML-политику до 2025 года.

Обязанность регистрации новых категорий субъектов в реестре FMS действует с 1 января 2026 года; срок подачи заявки для уже работающих компаний истёк 31 марта 2026 года. Требование 24-часовой подачи STR вступило в силу одновременно. Санкции за нарушение установлены статьёй 18 Закона о ПОД/ФТ: штраф от 5 000 до 100 000 лари в зависимости от характера нарушения, при повторном нарушении - приостановление деятельности. Отсутствие зарегистрированной AML-политики квалифицируется как самостоятельное нарушение и влечёт отдельный штраф.

Главный операционный риск - блокировка банковского обслуживания. Грузинские банки обязаны проверять наличие регистрации своих корпоративных клиентов в FMS (если те относятся к обязанным субъектам) и вправе отказать в проведении операций при выявлении несоответствия. На практике это означает заморозку расчётного счёта без предварительного уведомления. Дополнительный риск - репутационный: FMS публикует реестр нарушителей, что создаёт препятствия при открытии счетов в других банках и при работе с иностранными контрагентами, проводящими собственный due diligence по грузинским партнёрам.

Грузинское KYC/AML-регулирование в 2026 году вышло за пределы финансового сектора и охватило широкий круг профессиональных сервисных компаний. Требования к скорости реагирования, документированию рисков и идентификации бенефициаров существенно возросли. Компании, не обновившие внутренние процедуры, сталкиваются не только со штрафами, но и с операционными последствиями - прежде всего в части банковского обслуживания.

Юридическая фирма Inter Law Firm сопровождает компании в Грузии по вопросам AML/KYC-комплаенса: регистрация в FMS, разработка и аудит AML-политики, подготовка ответов на запросы банков и регулятора, сопровождение проверок Службы финансового мониторинга.

Чтобы получить полный обзор изменений KYC/AML-регулирования для бизнеса в Грузии, отправьте запрос на info@interlawfirm.ru

Ираклий Квирикашвили, Юрист, трудовое право и комплаенс, info@interlawfirm.ru 12 мая 2026 года